Definisi dan Pengertian Kredit
Menurut Moh. Tjoekam (1999 : 1), kata “kredit” berasal dari
bahasa Latin yaitu credere yang berarti percaya atau to believe atau to trust .
Sedangkan menurut Thomas Suyatno (1993 : 12), istilah “kredit” berasal dari
bahasa Yunani yaitu credere juga yang berarti kepercayaan (truth atau faith).
Ada beberapa pengertian kredit secara universal menurut undang-undang Perbankan
Indonesia, yaitu :
“ Penyediaan uang atau tagihan-tagihan yang dapat
dipersamakan dengan itu berdasarkan persetujuan pinjam-meminjam antara bank
dengan pihak lain dalam hal mana pihak peminjam berkewajiban melunasi utangnya
setelah jangka waktu tertentu dengan jumlah bunga yang telah ditetapkan.
“(Undang-undang Perbankan No. 14 / 1967)
“ Penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan
dengan itu berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam-meminjam antara bank
dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya
setelah jangka waktu tertentu dengan jumlah bunga, imbalan atau pembagian hasil
keuntungan. “(Undang- undang Perbankan No. 7 / 1992)
“ Penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan
dengan itu berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam-meminjam antara bank
dan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya setelah
jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga. “(Undang- undang Perbankan No. 10
/ 1998)
Unsur-unsur yang terkandung dalam pemberian suatu fasilitas
kredit adalah sebagai berikut :
Kepercayaan, yang merupakan suatu keyakinan pemberi kredit
(bank) bahwa kredit yang diberikannya baik dalam bentuk uang, barang atau jasa
akan benar- benar diterimanya kembali dalam jangka waktu tertentu dimasa yang
akan datang.
Waktu, yang menyatakan bahwa ada jarak antara saat
persetujuan pemberian kredit dan pelunasannya.
Risiko, yang menyatakan adanya risiko yang mungkin muncul
sepanjang jarak antara saat memberikan dan pelunasannya.
Kesepakatan, yang menyatakan bahwa antara kreditur dan
debitur terdapat suatu persetujuan dan dibuktikan dengan suatu perjanjian
dimana masing-masing pihak menandatangani hak dan kewajibannya masing-masing.
Prinsip – prinsip Kredit
Untuk mendapatkan kredit harus melalui prosedur yang telah
ditentukan oleh bank / lembaga keuangan. Agar kegiatan pelaksanaan perkreditan
dapat berjalan dengan sehat dan layak,
dikenal dengan 6 C yaitu :
- Character ( kepribadian / Watak )Character adalah tabiat serta kemauan dari pemohon untuk memenuhi kewajiban yang telah dijanjikan. Yang diteliti adalah sifat – sifat, kebiasaan, kepribadian, gaya hidup dan keadaan keluarga.
- Capacity ( kemampuan )Capacity adalah kesanggupan pemohon untuk melunasi kewajiban dari kegiatan usaha yang dilakukan atau kegiatan yang ditinjau dengan kredit dari bank. Jadi maksud dari penilaian kredit terhadap capacity ini untuk menilai sampai dimana hasil usaha yang diperolehnya akan mampu untuk melunasinya pada waktunya sesuai dengan perjanjian kredit yang telah disepakati.
- Capital ( modal )Capital adalah modal yang dimiliki calon debitur pada saat mereka mengajukan permohonan kredit pada bank.
- Collateral ( jaminan )Collateral adalah barang – barang yang diserahkan pada bank oleh peminjan atau debitur sebagai jaminan atas kredit yang diberikan. Barang jaminan diperlukan agar kredit tidak mengandung resiko.
- Condition of Economic ( kondisi ekonomi )Condition of Economic adalah situasi dan kondisi, sosial, ekonomi, budaya dan lainnya yang mempengaruhi keadaan perekonomian pada suatu saat maupun untuk satu kurun waktu tertentu yang kemungkinannya akan dapat mempengaruhi kelancaran usaha dari perusahaan yang memperoleh kredit.
- Constrain ( batasan atau hambatan )Dalam penilaian debitur dipengaruhi oleh hambatan yang tidak memungkinkan sesorang melakukan usaha di suatu tempat.
Disamping formula 6 C di atas, masih ada prinsip kredit yang
disebut 4 P, yaitu :
- PersonalityPersonality yaitu penilaian bank tentang kepribadian peminjam seperti riwayat hidup, hobinya, keadaan keluarga ( istri / anak ), social standing ( pergaulan dalam masyarakat serta bagaimana masyarakat tentang diri si peminjam dan sebagainya ).
- PurposeBank dalam menilai si peminjam mencari dara tentang tujuan atau keperluan penggunaan kredit, dan apakah tujuan penggunaan kredit itu sesuai dengan line of business kredit bak bersangkutan.
- PaymentUntuk mengetahui kemampuan debitur dalam mengembalikan pinjaman. Hal ini dapat diperoleh dari perhitungan tentan prospek kelancaran penjualan dan pendapatan sehingga dapat diperkirakan kemampuan pengembalian pinjaman ditinjau dari waktu jumlahnya.
- ProspectProspect yaitu harapan usaha di masa yang akan datang dari calon debitur. Ini dapat diketahui dari perkembangan usaha si peminjam selama beberapa bulan atau tahun, perkembangan – perkembangan keadaan ekonomi atau usaha perdagangan sektor usaha debitor, kekuatan keuangan perusahaan yang dilihat dari earning power ( kekuatan pendapatan / keuntungan ) di masa lalu dan perkiraan masa akan datang.
Macam – macam Kredit
Untuk membedakan kredit menurut faktor – faktor dan unsur –
unsur yang ada dalam pengertian kredit, maka perbedaan kredit dapat dibedakan
atas dasar :
1. Sifat penggunaan kredit
- Kredit Konsumtif adalah kredit yang digunakan untuk keperluan konsumsi atau uang akan habis terpakai untuk memenuhi kebutuhannya.
- Kredit Produktif adalah kredit yang digunakan untuk peningkatan usaha, baik usaha – usaha produksi, perdagangan maupun investasi.
2. Keperluan kredit
- Kredit produksi / ekploitasi
Kredit ini diperlukan perusahaan untuk meningkatkan produksi
baik peningkatan kuantitatif yaitu jumlah hasil produksi maupun peningkatan
kualitatif yaitu peningkatan kuantitas atau mutu hasil produksi.
Kredit ini dipergunakan untuk keperluan perdagangn pada
umumnya yang berarti peningkatan utility of place saru suatu barang, barang –
barang yang diperdagangkan ini juga diperlukan bagi industri.
- Kredit Investasi
Kredit yang diberikan kepada para pengusaha untuk investasi,
berarti untuk penambahan modal dan kredit bukan untuk keperluan perbaikan
ataupun penambahan barang modal atau fasilitas – fasilitas yang erat
hubungannya dengan itu. Misalnya untuk membangun pabrik, membeli / mengganti
mesin – mesin dan sebagainya.
3. Kredit
menurut cara pemakaian
- Kredit rekening Koran bebas
Debitur menerima seluruh kreditnya dalam bentuk rekening
koran kepadanya diberikan blangko cheque dan rekening koran pinjamannya diisi
menurut besarnya kredit yang diberikan, debitur bebas melakukan penarikan
selama kredit berjalan.
- Kredit rekening Koran terbatas
Sistem ini adanya perbatasan tertentu bagi nasabah dalam
melakukan penarikan uang rekeningya, seperti pemberian kredit dengan uang giral
dan perubahannya menjadi uang chartal dilakukan berangsur – angsur.
- Kredit rekening Koran aflopend
Penarikan kredit dilakukan dalam arti maksimum kredit pada
waktu penarikan pertamalah sepeuhnya dipergunakan oleh nasabah.
- Revolving credit
Sistem penarikan kredit sama dengan cara rekening Koran
bebas dengan masa penggunaan satu tahun, akan tetapi cara pemakaiannya berbeda.
- Term Loans
Dalam sistem ini penggunaan dan pemakaian kredit sangat
fleksibel artinya nasabah bebas menggunakan uang kredit untuk keperluan apa
saja dan bank tidak mau tentang hal itu.
4. Kredit
menurut Jaminan
Kredit ini pada umumnya ada dua yaitu :
- Unsecured Loans ( kredit tanpa jaminan ) sering juga disebut kredit blangko.
- Secured Loans Jenis inilah yang digunakan oleh kebanyakan bank di Indonesia yaitu memberikan kredit jaminan. Jaminan kredit dapat berupa tanah, rumah, pabrik dan atau mesin – mesin pabrik, perusahaan serta surat berharga.
5. Jangka Waktu Kredit
Perbedaan jangka waktu kredit menurut peraturan Bank
Indonesia adalah sebagai berikut :
- Kredit jangka pendek, yaitu kredit yang berjangka waktu selama – lamanya satu tahun. Jadi pemakaiannya tidak melebihi satu tahun.
- Kredit jangka menengah, yaitu kredit yang jangka waktunya antara satu sampai tiga tahun.
- Kredit jangka panjang, yaitu kredit yang jangka waktunya lebih dari tiga tahun.
Tujuan dan Fungsi Kredit
Tujuan kredit mencakup scope yang luas. Fungsi pokok yang
saling berkaitan dari kredit adalah sebagai berikut :
- Profitability : Proftability ini bertujuan untuk memperoleh hasil dari kredit berupa keuntungan yang diteguk dari pemungutan bunga.
- Safety: Safety adalah keamanan dari prestasi atau fasilitas yang diberikan harus benar – benar terjamin sehingga profitability dapat benar – benar tercapai tanpa hambatan yang berarti.
Sedangkan Fungsi kredit adalah menyalurkan dana – dana yang
dibutuhkan oleh masyarakat. Untuk itu fungsi kredit dalam kehidupan
perekonomian adalah sebagai berikut :
- Kredit dapat meningkatkan daya guna daru modal Artinya bahwa para pedagang kecil dapat menikmati kredit bank melalui PD. BPR BKK Purwodadi Cabang Kedungjati untuk memperluas usahanya, mengembangkan usaha dan kesempatan untuk berusaha.
- Kredit dapat meningkatkan daya guna suatu barang. Dengan bantuan kredit dari PD. BPR BKK Purwodadi Cabang Kedungjati tersebut maka para pedagang kecil dapat memproduksi bahan mentah menjadi bahan jadi, berarti daya guna dari bahan tersebut.
- Kredit sebagai alat stabilitas ekonomi. Bahwa dalam menghadapi keadaan perekonomian yang kurang sehat, maka kredit dapat sebagai alat stabilitas ekonomi misalnya dalam usaha pengendalian inflasi, peningkatan ekspor serta pemenuhan kebutuhan pokok rakyat.
- Kredit sebagai jembatan untuk meningkatkan pendapatan nasional. Bantuan kredit digunakan para usahawan untuk memperbesar volume usaha produksinya. Peningkatan usaha nantinya diharapkan akan meningkatkan profit. Bila keuntungan secara kumulatif dikembangkan lagi dalam arti kata dikembalikan ke dalam struktur permodalan, maka peningkatan akan berlangsung terus menerus dan akibatnya pendapatan terus meningkat.
Referensi : http://kayudha.blogspot.com/2014/06/pengkreditan.html
